目  录

第一部分：宾阳县中医医院概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：宾阳县中医医院2020年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款 “三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：宾阳县中医医院2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况。

二、2020年度一般公共预算支出决算情况。

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2020年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

  

    

第一部分：宾阳县中医医院概况

  

一、主要职能

宾阳县中医医院主要职能是：传承中医药精髓，弘扬中医药文化，在医疗服务中发挥中医药特色优势，为县域内居民提供基本医疗服务，中西医结合对常见病多发病诊治、院前急救、常见病多发病护理、恢复期病人康复治疗与护理；推广应用中医适宜医疗技术，为基层医疗卫生机构人员提供培训和技术指导；开展公共卫生服务和自然灾害、突发事件紧急医疗救援工作。

二、部门决算单位构成

医院办公室、医院党务办公室、政工科、医务科、护理部、质控科、院感科、财务科、总务科；临床科室有：门诊部、内一科、内二科、内三科、外科、骨一科、骨二科、妇科、产科、儿科、重症医学科、血液净化室、眼耳鼻喉科、康复科；医技科室有：药剂科、放射科、检验科、B超室、心电图室、内镜中心、手术室、供应室、防保科构成。

第二部分：宾阳县中医医院2020年度部门决算报表

(此部分另附表格，详见附件：宾阳县中医医院2020年度部门决算公开附表)

  

    

第三部分：宾阳县中医医院2020年度部门决算情况说明  

  

一、2020年度收入支出决算总体情况

（一）宾阳县中医医院2020年度总收入26304.06  万元，其中本年收入  18158.91  万元，  较2019年度决算数增加5445.72  万元，增长26.11 %。收入具体情况如下。

1、一般公共预算财政拨款收入 451.32万元，为财政当年拨付的工资、公立医院改革及中医项目的资金。较2019年度决算数增加148.91万元，增加49.25 %，主要原因是：2020年财政拨入新冠肺炎疫情防控资金120万元。

2、政府性基金预算财政拨款收入 5000 万元，其中医院整体搬迁项目宾阳县本级政府债券的资金4000万元，重大疫情防控救治体系建设1000万元。较2019年度决算数减少3000万元，减少37.50 %，主要原因是：医院整体搬迁项目宾阳县本级政府债券的资金减少4000万元。

3、国有资本经营预算财政拨款收入 0 万元，为财政当年拨付的国有资本经营预算资金。较2019年决算数增加 0 万元，增长0  %，主要原因是本单位无国有资本经营。

4、事业收入 12707.59万元，为医院开展医疗服务业务活动取得的收入。较2019年度决算数增加212.36  万元，增长1.7 %，主要原因是：医疗服务提高，医院环境优美、住院病房整洁干净住院病人增加，从而医疗业务收入增加。

5、经营收入  0   万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2019年度决算数增加 0 万元，增长 0 %，主要原因是。

6、其他收入   0  万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2019年度决算数增加0  万元，增长0  %，主要原因是。

7、用事业基金弥补收支差额   0  万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2019年度决算数增加 0 万元，增长0  %，主要原因是。

8、上年结转和结余 8145.06 万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2019年度决算数增加8084.47万元，增加13320.93%，主要原因是用财政拨款、抗疫国债支付的设备、基建款，在支付款项时财务不作为支出处理，在计提折旧时才作支出处理。

（二）宾阳县中医医院2020年度总支出 12498.56 万元，其中本年支出12498.56 万元，  较2019年度决算数减少12 万元，下降0.1 %。支出具体情况如下：主要原因是医院实行成本核算，成本控制比较有成效。

1、社会保障和就业支出（类）87.04万元，占总支出0.70%。事业单位离退休支出86.24万元，主要用于县本级按国家规定发放的离退休人员生活补贴、物业补贴、独生子女5%工资的支出。死亡抚恤支出0.8万元，主要用于发放遗属补助。

2、卫生健康支出（类）12254.86万元，占总支出98.05%。（1）、医（民族）医院支出11952.76万元，主要用于在职人员工资、津贴；购买药品、卫生材料以及日常办公费，水电，邮电费等正常业务工作运转方面的支出。

（2）其他基层医疗卫生机构支出1.76万元，主要用于对乡镇卫生院对口支援支出。

（3）、重大公共卫生服务支出5.72万元，主要用于艾滋病防治支出。

（4）突发公共卫生事件应急处理支出20万元，主要用于新冠病毒防疫物资的支出。

（5）中医（民族医）药专项支出20.58万元，主要用于全国名老中医工作室建设和中医助理全科医师培训支出。

（6）事业单位医疗支出200.40万元，主要用于职工医疗保险金支出。

（7）其他卫生健康支出支出51.83万元，主要用于中医助理全科医师培训支出。

3、住房保障支出（类）154.61万元，占总支出1.24%。住房公积金支出154.61万元主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金的支出。

4、其他支出（类）2.05万元，占总支出0.02%。其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出2.05万元，主要是政府性基金购建的固定资产折旧支出

（三）．结余分配423.88万元，为医院按规定比例分配职工福利基金及事业基金。

（四）．年末结转和结余 13381.63 万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

二、2020 年度一般公共预算支出决算情况

宾阳县中医医院2020年度一般公共预算支出 211.69  万元，较2019年度决算数减少3.91 万元，下降1.82 %。其中：基本支出  88 万元，项目支出 123.69 万元。

宾阳县中医医院2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为211.69万元，支出决算为 211.69 万元，完成年初预算的 100 %。

具体情况如下：

（一）、卫生健康支出（项级）年初预算为211.69 万元，支出决算为211.69万元，完成年初预算的 100 %。其中基本支出88万元，项目支出123.69万元，主要用于机关事业单位职工工资支出、公共卫生和中医项目支出。

1、中医（民族）医院（科目代码2100202）支出110万元，主要用于医院职工工资和中医项目日常公用等。

2、其他公立医院支出（科目代码2100299）支出0.73万元。主要用于中医项目日常公用支出。

3、其他基层医疗卫生机构支出（科目代码2100399）支出决算1.76万元。主要用于主要用于乡镇卫生院对口支援差旅补助。

4、基本公共卫生服务（科目代码2100408）支出为0.11万元，主要用于日常基本公共卫生支出。

5、重大公共卫生服务（科目代码2100399）支出决算为5.72万元，主要用于艾滋病防治等日常重大公共卫生支出。

6、突发公共卫生事件应急处理（科目代码2100410）支出决算为20万元，主要用于新冠防疫物资支出。

7、其他公共卫生支出（科目代码2100410）支出决算为0.96万元，主要用于食品安全上报补助。

8、中医（民族医）药专项（科目代码2100601）决算支出为20.58万元，用于全国名老中医工作室建设和中医助理全科医师培训支出。

    9、其他卫生健康支出（科目代码2109901）支出支出决算51.83万元，主要用于中医助理医师培训支出。

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出  88 万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出 88万元，完成年初预算的 100  %。

四、2020年度政府性基金支出决算情况

宾阳县中医医院2020年度政府性基金支出 2 万元，较2019年度决算数增加2 万元，增长100 %。其中：基本支出  0   万元，项目支出 2 万元。

宾阳县中医医院2020年度政府性基金支出年初预算为 2万元，支出决算为2万元，完成年初预算的100%。

五、2020年度国有资本经营预算支出决算情况

2020年国有资本经营预算支出 0 万元，较2019年决算数增加0 万元，增长  0%。其中：基本支出  0   万元，项目支出  0  万元。

2020年国有资本经营预算支出年初预算为 0  万元，支出决算为 0  万元，完成年初预算的0  %。

  

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算  0  万元；公务用车购置及运行费支出决算 0   万元；公务接待费支出决算  0  万元。

“三公”经费支出（总额及分项数额）与年初预算数、上年支出数进行对比，说明增减变动原因

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出 0 万元。全年使用财政拨款安排宾阳县中医医院0  个所属单位出国团组0  个，参加其他单位组织的出国团组  0个，全年因公出国（境）团组共计 0  个，累计 0  人次。开支内容包括：

（二）公务用车购置及运行费支出 0 万元。其中：

公务用车购置支出  0  万元，购置了 0 辆公务用车，公务用车运行支出  0  万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展  业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

（三）公务接待费支出 0 万元，国内公务接待批次0 次，人次 0次，国（境）外公务接待批次0 次，人次 0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）  机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

2020年本部门政府采购支出总额5200万元，其中：政府采购货物支出 200万元、政府采购工程支出 5000 万元、政府采购服务支出 0 万元（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》，并做好与政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接）。授予中小企业合同金额  万元，占政府采购支出总额的0  %，其中：授予小微企业合同金额  万元，占政府采购支出总额的 0 %。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2020年12月31日，本部门共有车辆 2 辆，其中，部级领导干部用车 0 辆、机要通信用车 0 辆、应急保障用车0  辆、执法执勤用车0  辆、特种专业技术用车2  辆、其他用车 0 辆，其他用车主要是其他用车主要是救护车用于接送病人，单位价值50万元以上通用设备 8 台（套）；单位价值100万元以上专用设备15  台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

宾阳县2020年县中医医院整体搬迁项目

绩效评价

为贯彻落实全面推进预算绩效管理工作的要求，加强财政预算支出的管理工作，强化财政预算支出责任，提高财政资金的使用效益，受宾阳县财政局的委托，广西旗开房地产土地资产评估有限公司承担了宾阳县2020年县中医医院整体搬迁项目（以下简称：整体搬迁项目）的绩效再评价工作，并对本项目实施规范性、公正性、可行性和时效性进行评价，形成本绩效评价报告。

1.立项背景及目的

为加强县级中医医院基础设施建设，结合国家中医药管理局中医药事业发展“十三五”规划总体目标和广西壮族自治区卫生事业“十三五”发展规划，宾阳县中医医院根据《南宁市发展和改革委员会关于宾阳县中医医院整体搬迁项目初步设计的批复》（南发改社会〔2016〕44号）等批复文件，开展整体搬迁项目。      

2.资金来源及使用情况

（1）项目预算情况

根据《南宁市财政局关于下达2020年第三批政府债券额度和期限及对应项目的通知》（南财债〔2020〕25号），2020年上级下达整体搬迁项目预算资金4000万元，资金来源为2020广西壮族自治区政府公立医院专项债券（三期）。整体搬迁项目实施内容包括电梯工程、装修工程、整体搬迁前病床、家具等固定资产投入等11项内容。具体资金分配情况见表1：

表1   整体搬迁项目资金分配明细表

单位：万元  

  

（2）资金使用情况

2020年项目预算为4000万元，主要用于支付主体工程款、通风工程款、电梯工程款、强电工程款、气体工程款、特殊区域安装工程款等。截至2020年12月31日，项目资金已全部支出，预算执行率为100%，项目实际完成情况及资金支出情况见表2：

表2  项目实际完成情况及资金支出情况

单位：万元

3.项目组织及管理

（1）项目组织管理架构

l  宾阳县财政局负责项目专项资金的拨付和监督，以及项目完成后的绩效评价工作。

l  宾阳县中医医院负责具体主体工程及子项目的管理，包括供应商采购、采购工作完成后与施工方或供应商签订合同，并联合监理方对施工方进行监管，项目完工后开展竣工验收工作。

l  广西建工集团第一建筑工程有限责任公司负责项目主体工程的建设。广西同盛建筑装饰工程有限公司等供应商负责项目其他工程的建设。广西中信恒泰工程顾问有限公司等公司负责项目的设计、监理等服务供应；广西优楠家具有限公司、广西柏辰隆医疗器械有限公司等公司负责家具、设备的供应。

1.项目总目标

通过加强县级中医医院基础设施建设，确保宾阳县中医医院能有效提供管理规范化、流程合理、方便群众的就医环境，改善宾阳县的就医环境，提高医疗服务能力，发展宾阳县中医事业，切实解决群众看病难问题。

2.阶段性目标

根据项目绩效目标申报表、绩效目标实际完成对比情况表和自评价报告等材料，评价组按财政绩效评价指标设置的要求，对原绩效目标予以细化，修改完善后的具体情况如下：

（1）产出目标

Ø  产出目标：

l  产出数量：主体工程完工率=100%；

其余工作完工数量=8项；

l  产出质量：主体工程合格率=100%；

l  产出时效：各工程验收及时率=100%；

l  产出成本：成本控制=有效控制；

Ø  效果目标：

l  经济效益：专项债还本付息能力=实现自求平衡

l  社会效益：医院运行效率提升情况=有效提升；

    就医环境改善情况=有效改善；

  就诊人数同比增长率≥5%；

l  可持续效益：新院制度建立情况=可持续使用；

l  满意度：  患者满意率≥90%。

通过对宾阳县2020年度整体搬迁工作中资金使用情况、财务管理状况以及为加强管理所制定的相关制度、采取的措施等方面进行分析，全面了解整体搬迁项目资金的使用效率和效果，项目管理的过程是否规范、是否实现了预期绩效目标。同时，通过绩效评价总结项目在决策、执行和管理模式等方面的经验，查找其存在的不足，为后续整体搬迁类项目的开展，提供参考建议。

1.绩效评价原则

本次绩效评价遵循以下基本原则：

（1）科学规范。绩效评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性，严格执行规定的程序，采用定量与定性分析相结合的方法。

（2）公正公开。绩效评价客观、公正，标准统一、资料可靠，依法公开并接受监督。

（3）绩效相关。绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

2.绩效评价方法

本次绩效评价采用的方法是指标评价、数据采集和社会调查。

本项目绩效评价指标体系按照逻辑分析法设计，包括项目投入、过程、产出和效果等四类指标，主要围绕资金使用、项目管理、资源配置等方面，客观分析项目的产出和效果，进而提出完善意见。整个评价框架构成体现从投入、过程到产出、效果和影响的绩效逻辑路径。指标体系为评分所用，需要问卷调查和访谈的支持。为完成绩效指标分析评价工作，由评价组依据指标体系设计了调查问卷和访谈提纲。

项目单位对所提供的数据的真实性负责，评价组对数据进行核实确认、汇总分析。为确保评价工作的客观性和科学性，在数据复核过程中发现的项目单位填报的数据与相关资料有差异的，评价组将做进一步深入调查。问卷调查将采用重点抽样的方式进行，选取受益群众为调查对象，共发放调查问卷40份。同时，对项目实施的相关负责人进行访谈。在评价过程中还将根据实际需要，应用现场勘察、档案法、市场比较法等获取的相应数据，设计评价模型进行分析评价。

评价组严格按照工作方案中确定的评价思路，通过研读相关文件资料、填写基础数据表格、问卷调查、访谈等方法收集相关数据。具体实施过程如下：

1.数据填报和采集

2021年6月30日—7月18日，评价组就所需采集的数据与县中医医院进行沟通，并收集项目资金使用情况、目标完成情况、项目管理制度与执行及项目处理能力情况等相关资料，并核查相关数据。

2.社会调查

县中医医院以问卷调查的形式对患者开展满意度调查，共发放问卷40份，实际有效回收40份，有效回收率100%。根据问卷调查结果，评价组撰写了满意度调查问卷汇总分析报告，详见附件3。

2021年7月19日，评价组采用半开放型访谈的形式对项目主管部门、项目实施负责人进行了访谈，了解评价组织、实施管理、后期工作计划的具体情况，并根据访谈情况撰写了访谈汇总分析报告，详见附件3。

3.数据分析及撰写报告

2021年8月30日前，评价组根据绩效评价的原理和宾阳县财政局的要求，对采集的数据进行甄别、分析；同时，提炼结论、撰写报告，并与县中医医院沟通，确保每个观点均有理有据后，形成最终的绩效评价报告。

1.评价结果

运用由评价组设计并经专家评审的评价指标体系及评分标准，通过数据采集、问卷调查及访谈，对2020年县中医医院整体搬迁项目绩效进行客观评价，综合得分为87.00分，属于“良[1]”等级。

具体评分结果如下表所示：

宾阳县2020年县中医医院整体搬迁项目绩效评分汇总表

2.主要绩效

项目2020年完成了整体搬迁项目的实施，并通过验收，于2020年12月投入使用。在提升医院运行效率、改善就医环境等方面起到一定作用。但也存在项目施工进度缓慢，未能及时投入使用；实施单位对监理单位管理不严，制度执行有效性有待提高；公立医院综合改革仍在推进，项目可持续效益仍不足等问题。

1.项目投入类

投入类指标包括前期准备1个二级指标，项目决策1个三级指标，指标权重6分，实际得分6.00分。

（1）前期准备

反映的是项目决策情况，主要考察项目立项是否有充分的依据，符合国家及本市的相关规定，以及项目的申请、设立过程是否符合相关要求。各分指标的业绩值和绩效分值如下表3所示：

表3-1-1 ：项目决策类指标评分结果汇总表

1.1.1项目决策：项目依据《南宁市发展和改革委员会关于宾阳县中医医院整体搬迁项目初步设计的批复》（南发改社会〔2016〕44号）等批复文件设立，项目设立有据可依，与国家、市、县相关政策相符；项目投资计划具体明确，合理可行且资金分配合理。项目设立整体依据充分，项目合理可行，符合相关管理规定。

因此，根据评分标准，该指标得满分6.00分。

2.项目过程类

过程类指标包括项目管理、资金管理和绩效评价管理3个二级指标，项目管理制度、制度执行有效性、项目质量控制等9个三级指标，权重分40分，实际得分36.00分。

（1）项目管理

考核项目是否制定项目管理办法或有可参照执行的项目管理办法、是否符合相关业务管理规定、是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施、各项档案资料齐全并及时归档。

表3-2-1 ：项目管理类指标评分结果汇总表

2.1.1项目管理制度：本项目管理制度主要参照《宾阳县中医医院建设项目管理制度》《宾阳县中医医院合同管理制度》《宾阳县中医医院专项资金管理制度》等部门内控制度；在对供应商的管理上，主要参照双方合同约定，项目管理制度健全。

因此，根据评分标准，该指标得满分2.00分。

2.1.2制度执行有效性：项目在实施过程中基本遵守部门内控制度、管理办法、实施方案等相关规定。但通过查阅资料，评价组发现县中医医院对部分子项的监理单位管理不严，未严格要求监理方提供监理日志、月报等资料，除主体工程外，其余工程监理材料不够健全。综合而言，项目总体制度执行有效性有待提高。

因此，根据评分标准，该指标得4.00分。

2.1.3项目质量控制：根据《宾阳县中医医院建设项目管理制度》要求，宾阳县中医医院制定了相应的质量控制措施，通过采用聘请监理及不定期抽查的方式，确保项目质量，质量控制制度完善。评价组通过查阅资料了解到，各子项均聘请了监理开展工作，质量控制有效。

因此，根据评分标准，该指标得满分3.00分。

2.1.4项目档案管理：通过对中医医院进行资料查阅了解到，项目各子项资料归档规范性不足，如未归档监理日志、施工小结等，部分子项资料存放地点不一致，部分资料存放在旧院，部分存放在新院。项目档案管理有待加强。

因此，根据评分标准，该指标得1.00分。

（2）资金管理

反映的是项目资金制度健全性资金使用情况及支出规范情况。指标的业绩值和绩效分值如下表所示：

表3-2-2：项目资金管理类指标评分结果汇总表

2.2.1资金管理制度：本项目资金管理工作依据《南宁市财政局关于下达2020年第三批政府债券额度和期限及对应项目的通知》（南财债〔2020〕25号）文件中对专项债资金使用要求，以及部门财务管理制度等文件要求开展，项目资金管理制度基本健全。

因此，根据评分标准，该指标得满分2.00分。

2.2.2资金到位率：根据《南宁市财政局关于下达2020年第三批政府债券额度和期限及对应项目的通知》（南财债〔2020〕25号），项目批复预算4000万元。截至12月底，项目资金已全部到位，资金到位率为100%。

因此，根据评分标准，该指标得满分3.00分。

2.2.3资金支出进度：截至2020年底，项目实际到位预算4000万元，实际支出4000万元，预算执行率为100%。

因此，根据评分标准，该指标得满分6.00分。

2.2.4资金支出规范性：本项目对资金分配因素进行规范，经费分配及时。资金支出主要预算单位根据实际工程进度申请工程进度款，由县财政直接支付或授权支付，待通过验收后拨付尾款，支出过程规范，未发现截留、挤占、挪用、虚列支出等情况；项目内控制度及财务核算制度执行良好，会计核算规范，项目整体支出规范性较好。

因此，根据评分标准，该指标得满分12.00分。

（3）绩效评价管理

考核预算单位是否根据要求完成预算绩效自评，是否按照财政部门评价工作要求及时提供相应的项目自评材料。指标的业绩值和绩效分值如下表所示：

表3-2-3：项目绩效评价管理类指标评分结果汇总表

2.3.1预算绩效自评管理：县中医医院局提供了绩效自评报告及自评分表，以及相关所需的佐证材料，自评价报告撰写较为清晰完整，能够有效反映项目实施的整体情况。但项目单位自评材料提供不够齐全，且未能及时将自评材料提交至财政部门。

因此，根据评分标准，该指标得3.00分。

3.项目产出类

项目绩效类指标，包括项目产出1个二级指标，产出数量、质量、时效、成本4个三级指标。该评价部分的指标权重30分，实际得分25.00分。

（1）项目产出

考察项目产出的数量、质量和时效目标。指标的业绩值分值如下表所示：

表3-3-1：项目产出类指标评分结果汇总表

3.1.1主体工程完工率：根据评价组查阅资料了解到，项目于2016年8月28日签订合同开工建设，在2020年8月中旬通过有关专家验收后，于2020年12月8日投入正常使用。主体工程完工率为100%。

因此，根据评分标准，该指标得满分8.00分。

  

3.1.2其他工程完工数量：评价组通过查阅各子项验收材料，以及访谈了解到，电梯工程、装修工程、暖通工程、直饮水工程、智能工程、强电工程、土方工程以及家具设备采购8项工作均已完成。

因此，根据评分标准，该指标得满分7.00分。

3.2.1工程验收合格率：根据各项目监理文件及《建设工程质量竣工验收意见书》等资料，截至评价日，主体工程及其他相关工程、家具设备采购均已通过验收，全部验收合格。且评价组在现场勘查过程中，未发现质量不达标的情况。

因此，根据评分标准，该指标得满分5.00分。

3.3.1项目验收及时性：评价组根据实施方案了解到，项目应于2019年完成主体工程建设，并在2020年上半年投入使用，但因设计不符合科室功能使用要求，施工过程中有更改，变更等调整情况，实际主体工程验收时间为2020年6月，也导致其他各项工作均未能按时完成，实际投入使用时间为2020年12月。

因此，根据评分标准，该指标不得分。

3.4.1成本控制情况：为加强项目成本控制，项目严格执行政府定点采购规定程序，设立招标控制价，对项目成本进行层层把控，确保项目支出成本合理。通过查阅支出明细表，暂未发现项目超支情况，项目成本控制总体情况较好。

因此，根据评分标准，该指标得满分5.00分。

4.项目效果类

项目效果类指标主要包括项目效果等1个二级指标，项目效果及满意度等2个三级指标，包括项目效益及满意度等方面的内容。该评价部分的指标权重24分，实际得分20.00分。

（1）项目效果

反映效益绩效，考核相关产出对经济发展、社会发展及自然环境带来的影响和效果，指标的业绩值和绩效分值如下表所示：

表3-4-1：项目效果类指标评分结果汇总表

4.1.1专项债还本付息能力：整体搬迁项目共使用专项债12000万元，其中首期8000万元已于2019年发行，二期4000万元于2020年发行。通过测算，专项债券融资本息为16587.2万元，发行期限为15年，结合预期收入及成本测算，项目专项债融资本息覆盖倍数为4.14。根据2021年实际医疗收入支出情况，截至2021年7月，收支结余较上年下降10.86%，一定程度上提升风险。

因此，根据评分标准，该指标得3.00分。

4.2.1医院运行效率提升情况：根据医院经济指标分析表，2021年1-7月宾阳县中医医院总诊疗人数为135022人，同比增长9.14%；出院人数为8296人，同比增长45.37%；出院患者平均住院日为8.94天，同比略有提高；病床使用率为88.52%，有效控制在合理范围内。  

因此，根据评分标准，该指标得4.00分。

4.2.2就医环境改善情况：评价组通过调研了解到，新院投入使用后，就医环境明显改善：一是医院停车条件明显提升，新院具备汽车停车位420个，电车停车位600多个，较旧院明显改善，解决群众看病就医停车难问题。二是医院实行信息化管理，包括挂号、候诊叫号、收费、检查、取药等均实现了电子化管理，优化了流程、缩短了就诊时间。三是医院环境更为优美，布局流程合理，医院配备有中央空调、病房有卫生间、电视机等现代化设施设备，有效满足患者需求。

因此，根据评分标准，该指标得满分5.00分。

4.2.1新院制度建立情况：评价组通过现场调研了解到，预算单位针对新院的运行与管理，采取以下两种措施：一是积极与施工单位保持沟通联系，遇到应急情况和突发事件，立即报告施工方，确保问题及时解决，保障各项业务运行平稳；二是制定水电维护管理制度、电梯维保制度、消防应急管理制度、财务管理制度、建设项目审计管理制度等，落实主体责任，确保新院投入使用后能够稳中求进运行。但宾阳县中医医院尚未能建立健全公立医院现代医院管理制度，尚未建立符合医疗行业特点的人事薪酬制度，不利于调动医院医务人员的工作积极性。

因此，根据评分标准，该指标得3.00分。

4.3.1患者满意度：根据门诊患者和住院患者满意度问卷调查结果，门诊患者满意度为99.75%；住院患者满意度为96.13%。因此，患者对项目的满意度为97.94%。满意度统计情况详见附件2。

因此，根据评分标准，该指标得满分5.00分。

1.前期工作开展较慢，项目未能及时投入使用。

根据计划要求，整体搬迁项目主体工程应于2019年完工，但因分部工程因前期招标等工作，向政府部门送审材料时未能及时批复导致开工推迟，在开工后因设计不符合科室功能使用要求，施工过程中有更改，变更等调整情况。同时2020年新冠肺炎疫情暴发导致其他分部工程的延迟，其他分部工程的进度会影响主体工程的收尾工作，导致项目于2020年6月完成验收。主体工程工期延长同时影响电梯工程、直饮水工程、智能工程等工程进度以及设备和家具的供货进度，最终项目投入使用时间延迟，最终项目投入使用时间延迟。

2.实施单位对监理单位管理不严，制度执行有效性有待提高。

根据评价组调研了解到，项目实施单位对监理单位管理不严，预算单位仅能提供主体工程完成前的监理月报及监理材料。对于部分2020年开展的子项，预算单位虽聘请监理对子项进行监管，但监理方未能根据《监理规范》要求，及时提交监理材料。

3.公立医院综合改革仍在推进，项目可持续效益仍不足。

一是现代医院管理制度尚未能建立健全。根据《南宁市建立现代医院管理制度实施方案》，公立医院在2020年底应形成较为健全的现代医院管理制度，但根据了解，宾阳县公立医院均未能建立该制度；二是符合医疗行业特点的人事薪酬制度尚未建立。根据《南宁市城市公立医院改革实施方案》（南府办函〔2017〕80号），人事薪酬制度的建立是公立医院医改工作的重点任务，但宾阳县整体推进进度较慢，不利于调动医务人员的工作积极性。

（二）建议和改进措施

1.提高项目前期规划合理性，确保项目及时完工

项目前期制定施工规划时应充分做好调研，确定施工内容是否符合县中医医院需求，根据调研后的实际情况制定客观合理的施工规划；同时在项目碰到不可抗力原因或意外情况时，应及时调整施工进度计划，确保工程按时完工，并做好相关记录，吸取相关经验。

2.加强对监理方的管理，保证项目监管有效。

加强对项目监理方的管理，监理方在各项审查工作完成后开具开工率，之后定期提交监理日志、监督记录、现场照片等。县中医医院作为实施单位，需及时阅读监理日志，全面了解项目进展情况，如出现问题可通过监理日志溯其缘由，及时整改，保证项目监管有效。

3.积极向“建设样板”学习，有效推进医院长效发展。

南宁市第二人民医院作为广西4家全国建立健全现代医院管理制度的试点医院之一，并且通过了现代医院管理制度建设工作复评检查，是南宁市现代医院管理制度建立工作中的“样板”单位，建议县中医医院在推进公立医院综合改革工作中，加强与经验较为丰富的医院交流，学习先进观念，了解其工作开展时容易出现的问题，推进县中医医院公立医院综合改革工作。

  

第四部分  名词解释

  

一、财政拨款收入：指县本级财政部门当年拨付的资金。  

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。  

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年  按有关规定继续使用的资金。  

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。  

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。  

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。  

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。  

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指南宁市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。  

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。